In de 3e kwartaalrapportage 2021 geeft inzicht in de inhoudelijke afwijkingen ten aanzien van de voortgang van de uitvoering van de Begroting 2021. Daarnaast worden substantiële financiële afwijkingen genoemd. Deze betreffen: ontwikkelingen met dekking binnen een programma, autonome ontwikkelingen, financiële ontwikkelingen rondom corona en welke ten gunste/ten laste komen van algemene middelen. Ook is de leidraad grote projecten opgenomen. Naar aanleiding van een motie van de raad wordt ook een overzicht van de stand van zaken van moties als bijlage bijgevoegd.

Voornamelijk voor de directieraad wordt er ook uitgebreid aandacht besteed aan de prognose met betrekking tot de financiële uitkomsten van de teams/kostenplaatsen en knelpuntenbudget directie. Tot slot is er de rapportage over de stand van zaken van de grote projecten.

De uitkomst van de 3e Kwartaalrapportage 2021 is voor het jaar 2021 €9,3 miljoen voordelig. Dit is dan ook het nieuwe saldo van de uitkomst van de begroting 2021. De uitkomsten van de begroting 2022 en verder zijn ook positief. In 2022 €3,2 miljoen tot dalend in 2025 naar €1,9 miljoen. Dit is te danken aan de voordelige uitkomsten van de septembercirculaire 2021 Algemene uitkering.

De voordelige uitkomsten in de begroting 2021 t/m 2025 worden net als de niet aangewende voordelige uitkomsten van de vastgestelde begroting 2022-2025 nu niet aangewend en deze bedragen kunnen door het nieuwe college van B en W in volgende jaren worden besteed.

Reserves en voorziening instellen

In deze rapportage wordt voorgesteld onderstaande reserves en voorziening in te stellen:

• een bestemmingsreserve met bestedingsfunctie "onderhoud panden NV MVD" onder programma Kunst en Cultuur in te stellen;
• een bestemmingsreserve met bestedingsfunctiereserve "theatertechniek Mimik" onder programma Kunst en Cultuur in te stellen.
• een bestemmingsreserve met bestedingsfunctie "versterking sociale structuur in de wijken en dorpen" onder programma Meedoen in te stellen;
• een voorziening "Gooiersmars" in te stellen onder programma Milieu en duurzaamheid, en
• de naamgeving van de reserve Cultureel vastgoed NV Maatschappelijk Vastgoed Deventer aan te passen in reserve kapitaallasten Cultureel vastgoed (zie programma Kunst en Cultuur ).