In 2021 is van de openstaande vorderingen in totaal voor €195.879 oninbaar verklaard. De reden voor het oninbaar verklaren van vorderingen verschilt per debiteur. Over het algemeen betreft het een faillissement dan wel beëindigde bedrijfsactiviteiten, Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen(WSNP), onvindbare debiteuren of het ontbreken van juridische mogelijkheden. De stand van de voorziening dubieuze debiteuren vóór afboeking van de oninbare vorderingen bedroeg €815.067. Na afboeking van de oninbare bedragen van €195.879, resteert een saldo van €619.188. Voor 2021 is de verwachting dat een voorziening van €807.858 toereikend is. Dit resulteert in een benodigde dotatie van €188.670. Conform de vastgestelde regels moet deze dotatie worden toegerekend aan de producten van waaruit destijds de opbrengsten zijn geboekt. Dit leidt tot de onderstaande verdeling:
Onroerende Zaken:                €16.980
Betaald Parkeren:                 €15.094 (budget reeds beschikbaar binnen product)
Afval:                                    €83.015
Rioolheffing:                         €45.281 (budget reeds beschikbaar binnen product)Algemene lasten en baten:     €28.301Ultimo 2021 wordt de toereikendheid van de gevormde voorziening dubieuze debiteuren nogmaals beoordeeld. Dit voor de juiste waardering/bepaling van de balanspositie per 31 december 2021. Tot nu toe zijn er nog geen “coronavorderingen” afgeboekt. In 2020 is voor deze categorie een extra bedrag €71.000 in de voorziening gestort. De steunmaatregelen lopen nog op dit moment nog. De afrekeningen van de steunmaatregelen worden in het 1e kwartaal 2022 verwacht.

Om instroom van jongeren in de organisatie te stimuleren is door de Raad incidenteel €200.000 beschikbaar gesteld, waarvan nog een saldo van €102.000 resteert. Aan dit budget is €96.721 toegevoegd uit het vrijvallen van het generatiepactbudget. De besteding van deze middelen is mede door de corona-pandemie vertraagd. Voor de inzet van het budget is een aantal korte business cases geschreven, passend bij de voorwaarden van het generatiepact, inzet van jongeren én de behoefte in de organisatie. In 2022 en 2023 zal het budget worden aangewend voor een impuls op de thema’s datagedreven werken (€148.000) en afstand tot de arbeidsmarkt (€50.000).

In de septembercirculaire 2020 van het Rijk is opgenomen dat we jaarlijks vanaf 2020 tot en met 2023 een bijdrage per jaar krijgen voor de Waterschapsverkiezingen in 2023. De vergoeding wordt dus in 4 termijnen uitbetaald waarvan 2021 de tweede termijn is. Voorgesteld wordt het bedrag van 2021 over te hevelen en zo beschikbaar te houden voor de Waterschapsverkiezingen in 2023. In totaal gaat het om een bedrag €67.776 voor 2020-2023.

Bij de 1e kwartaalrapportage 2021 is besloten het budget Zorgconcepten in te zetten voor een aantal projecten. Het restant budget van €177.000 wordt naar 2022 overgeheveld.

We hevelen de stelpost Keizerslanden (€102.500) over naar 2022 ten behoeve van de verdere voorbereidingen nieuwbouw sporthal Mark Zuid.

Dit betreft de uitkomst van de septembercirculaire 2021 Algemene uitkering. Hierover is de raad via een raadsmededeling op de hoogte gesteld. Zie  bijlage Toelichting AU.

Het verwachte renteresultaat daalt met €170.000 van €0,69 miljoen tot €0,52 miljoen. Door een eenmalig voordeel van €625.000 op de rentelasten (in meer detail toegelicht in de 2e kwartaalrapportage) daalt ook het rentepercentage dat aan de grondexploitaties mag worden doorberekend. Dit leidt per saldo tot een daling van het renteresultaat van €170.000. De verlaging van het rentepercentage heeft een gunstig effect op de verliesvoorzieningen van de grondexploitaties. Dit effect zal bij de 4e kwartaalrapportage worden meegenomen.

De stelpost investeringsmiddelen is in 2021 voor €155.000 niet aangewend. Dit bedrag wordt gestort in de reserve gemeentebrede investeringen.

Als gevolg van Corona ontstaat er een nadeel op de Precariobelastingen. Omdat de horecaterrassen pas in mei open mochten is over de maanden januari tot en met april geen precario geheven. Het nadeel ad €42.000 wordt gedekt vanuit de beschikbare corona gelden.

De precario opbrengst voor meldingen inneming openbare gemeentegrond is €70.000 hoger dan geraamd.

Binnen de reserve overlopende uitgaven kan €10.000 (budget Mediaplatform) vrijvallen zoals toegelicht bij programma Kunst en Cultuur.

Op basis van actuele cijfers in de septembercirculaire en de prijsstijging ICT moeten de bedragen voor stijging lonen/prijzen worden verhoogd.

In 2020 is besloten tot overdracht van de panden van NV MVD (100% deelneming gemeente) naar de gemeente en het opheffen van de NV in 2021.

Van de gereserveerde coronagelden wordt nu €339.000 aangewend (algemeen €330.000 en cultuur €9.000). Voor de toelichting wordt verwezen naar diverse programma's. Een overzicht van de resterende middelen corona is te vinden onder de financiële uitkomsten onderdeel corona ontwikkelingen.

Zie programma Herstructurering en vastgoed

De uitkomst 3e kwartaalrapportage 2021 ad €9,3 miljoen wordt gestort in de reserve eenmalig nieuw beleid.

De cijfers in de programma’s worden aangepast naar aanleiding van het besluit bij de Begroting 2022 over de voorstellen Nieuw beleid. Zie voor nadere informatie de bijlage.

De cijfers in de programma’s worden ook aangepast naar aanleiding van technische wijzigingen. Zie voor nadere informatie de bijlage.